Factoring, wie? Wat? Hoe? Veel mensen stellen zich nog vaak de vraag wat de betekenis van factoring is. In het Nederlands staat bevoorschotting synoniem voor deze Engelstalige term die in het zakenleven een relatief nieuw begrip is. Voor bedrijven wordt factoring aanzien als een nieuwe financiering wanneer klanten achterstallige betalingen hebben. Zoals het woord zelf zegt, wordt de onbetaalde factuur van uw bedrijf tegen een bepaald tarief op voorhand betaald door de kredietverlener. Uiteraard hangt daar een prijskaartje aan vast.
De definitie van factoring of bevoorschotting in een notendop
Factoring is een financiële regeling waarbij de verkoop van handelsvorderingen van een bedrijf aan een andere partij (‘factor’ genoemd) met korting plaatsvindt. Het vergemakkelijkt de verkoper om onmiddellijke kasstromen te hebben die anders op een later tijdstip zouden zijn ontstaan.
Moderne manier van financiering voor facturen
Het is een moderne manier van financieren. Voor vastgoed ga je een woonkrediet aan bij een bankinstelling, voor bedrijfswagens en machines ga je een leasing aan bij een leasing maatschappij. Voor het financieren van het bedrijfskapitaal zoals inkopen, stockvoorraden en het beheer van debiteuren kan je terecht bij een factormaatschappij.
De voordelen van bevoorschotting op een rijtje
- Onmiddellijke cashinstroom
Dit type financiering verkort de cash-incassocyclus. Het biedt een snelle realisatie van contanten door de vorderingen aan een factor te verkopen. Beschikbaarheid van liquide contanten wordt soms een beslissende factor om een kans te grijpen of te verliezen. De cash boost die door factoring wordt geboden, is direct beschikbaar voor kapitaaluitgaven, het veiligstellen van een nieuwe bestelling of het voldoen aan een onvoorziene situatie.
- Aandacht voor bedrijfsgroei
Door facturen te verkopen, kunnen managers zich vrij van de verzamelopdracht van de klant voelen. Middelen die worden gebruikt op de debiteurenafdeling kunnen worden gericht op bedrijfsactiviteiten, financiële planning en toekomstige groei.
- Ontduiking van onterechte schulden
Zonder factoring en zonder verhaal wordt het verlies in geval van dubieuze debiteuren gedragen door de factor. Vandaar dat de verkoper tot niets is verplicht tot de factor. Pas op het ogenblik dat de vorderingen zijn geregeld dient een onderneming contractuele verplichtingen na te komen ten opzichte van de factor maatschappij.
- Snelle regeling van financiën
Bevoorschottingsbedrijven verschaffen sneller geld dan bankinstellingen. Zij bieden een snellere toepassing, vragen minder documentatie en een snellere realisatie van fondsen in vergelijking met andere financiële instellingen.
- Geen voorwaarde van onderpand
De voorschotten worden verleend op basis van de sterkte van de debiteuren en hun kredietwaardigheid. Anders dan contant kredieten, vragen factoren als basis voorwaarde geen onderpand. Nieuwe bedrijven en start ups kunnen gemakkelijk gebruik maken van de voorschotten mits ze een sterke vordering kunnen voorleggen.
- Omzetting van schulden in liquide middelen
Factoring transactie is een transactie van verkoop, geen lening. In tegenstelling tot andere soorten financiën, leidt factoring niet tot een toename van de verplichtingen van het bedrijf. Daarom zijn er ook geen negatieve effecten op de financiële ratio’s. Het gaat gewoon om de omzetting van boekschulden in liquide middelen.
Geef een reactie